RAIF в Люксембурге (Зарезервированный альтернативный инвестиционный фонд)

Опубликовано:
29 января, 2021
hands 1063442 1920

Люксембург является основным инвестиционным регионом на планете после Соединенных Штатов, который остается сильным мировым центром активов и рассматривает широкий спектр инвестиционных институтов, охватывающих сумму систем активов на глобальном уровне после США.

Зарезервированный альтернативный инвестиционный фонд (RAIF) — это фонд для вложений, который может переводить активы в различные формы инвестиций.

Причины выбора люксембургского RAIF

  • Люксембургский RAIF действительно имеет смысл создавать, работать и не ограничиваться 100 миллионами евро для инвестирования;
  • Люксембургские RAIF являются публичными, они могут развиваться так же открыто, как торгуются на рынке, и действительно прозрачны; они могут быть доступны держателям капитала через их веб-банкинг;
  • Люксембургский RAIF может быть создан в течение короткого периода времени (1,5 — 2,5 месяца), поскольку он не требует подтверждения Люксембургской комиссией по надзору за финансовой безопасностью (CSSF). В свете всего этого, RAIF координируется AIFMD и управляется утвержденным Управляющим альтернативным инвестиционным фондом (AIFM);
  • Можно без проблем включить Люксембургский RAIF в поле финансовых обменов.

Налоги

  • Ежегодная стоимость участия в размере 0,01% от чистых активов должна оплачиваться регулярно.
  • Если в фонде находятся различные активы, указанное ранее правило не работает, чтобы избежать уплаты налогов.
  • На мировом уровне RAIF в основном покрывается 28 из 76 налоговых соглашений между Люксембургом и другими странами ЕС.

Компетентные инвесторы

Они описаны как профессиональные инвесторы, которые подтвердили в виде распечатанной копии доказательства того, что они придерживаются статуса «высококвалифицированного» эксперта по денежным вопросам. Кроме того, им необходимо либо инвестировать не менее 125 тысяч евро в RAIF, либо они были оценены кредитной компанией, венчурной организацией или ассоциацией правления, которая гарантирует компетентность, опыт и данные финансового специалиста для получения достаточной степени заинтересованности в RAIF.

Правовая база

На RAIF распространяется Закон Люксембурга от 23 июля 2016 г. (Закон RAIF). Закон Люксембурга 12 июля 2013 года «Об альтернативных управляющих инвестиционными фондами» (Закон AIFM) также является регулирующим органом.

RAIF размещает ресурсы в переходные активы и, предлагая доходность по ставкам денежного рынка или защищая оценку актива, должен согласиться с основными положениями Регламента (ЕС) 2017/1131 о фондах денежного рынка. Есть некоторые дополнительные инструкции (например, в отношении AML, MiFID, подчиненных, сделок по финансированию ценных бумаг, прав инвесторов).

Форма бизнеса

RAIF может быть создан как следующая коммерческая структура:

  • A fonds commun de circumstance  (FCP). FCP управляется ассоциацией исполнительной власти Люксембурга и не имеет законной сущности.
  • Société d’investissement à capital variable (SICAV) или société d’investissement à capital fixe (SICAF), закрытые или общественные ассоциации активов с фиксированным или переменным капиталом независимо друг от друга. Такая корпоративная структура требует разработки инструментов консолидации.
  • FCP или SICAV / SICAF могут быть созданы как отдельный актив или как отдельная единица с различными отделениями, каждая из которых имеет определенный метод инвестирования.

Фонд и управление

RAIF Люксембурга не нуждается в подтверждении CSSF для управления Управляющей компанией, согласованной CSSF, в соответствии с Директивой AIFM 2011/61 / UE. Законный орган не обязан утверждать учредительный документ фонда. Достаточно убедиться, что AIFM подтверждает создание фонда и что эта информация распространяется в официальном периодическом издании Mémorial.

Капитал

Чистые средства RAIF на самом деле могут не составлять 1 250 000 евро. При оформлении членства необходимо оплатить 5% капитала.

Меры по раскрытию информации и денежно-кредитные отчеты

RAIF должен использовать ключевой информационный документ PRIIP (KID), если розничные инвесторы могут делать инвестиции, и годовой отчет. Отправка полугодовой отчетности не обязательна.

Подтверждение AIFM

Ожидается, что RAIF будут приняты AIFM, они не могут регулироваться внутри. AIFM может быть создан в государстве-члене ЕС или в третьей стране. Если RAIF регулируется ассоциацией организаций, он обычно обозначается как AIFM.

Люксембургский RAIF обладает всеми преимуществами общеевропейского пространства, позволяя всем ассоциациям вкладывать активы в фонд и продвигаться во всех странах ЕС.

Надзорная ассоциация UCITS может подать заявку на утверждение в качестве AIFM для регулирования как UCITS, так и AIF.

Поставщики услуг

Ассоциация FCP должна разработать организационные правила для основных активов. Автономные SICAV / SICAF могут просто управлять денежными активами своего собственного портфеля и не могут управлять активами третьих сторон. Центральная ассоциация RAIF должна находиться в Люксембурге.

RAIF должен назначить депозитария в Люксембурге. Сертифицированными депозитариями являются люксембургские кредитные фонды, а также люксембургские спекулятивные организации, выполняющие определенные требования, установленные Законом от 5 апреля 1993 года, касающимся финансовой области, в новой редакции. Подтвержденный независимый наблюдатель с соответствующим опытом работы мастера должен изучить годовой отчет.

Представители различных других служб для RAIF объединяют юристов, администраторов портфелей, руководителей и обученных профессионалов, экспертов в предметной области, оптовых продавцов и экспертов в данной области.

Вас может заинтересовать

Форекс лицензия на Сейшельских островах в 2023 году

Получение разрешения на обмен валюты на Сейшельских островах — это процедура, которую необходимо выполнить для предоставления ряда денежных услуг в этой стране. Сегодняшняя статья поможет вам разобраться, как получить разрешение на обмен валюты на островах. Преимущества лицензирования валютной деятельности на Сейшелах Сейшельские острова становятся все более и более экзотерическими благодаря брокерам Forex на Сейшельских островах…

Читать далее

Форекс лицензия Вануату в 2023 году

Когда дело доходит до лицензий форекс-брокера, соискатели могут выбирать между оншорной и оффшорной. Тем не менее, форекс-лицензия Вануату становится все более популярным местом для оффшорных форекс-брокеров. Стартаперы искали ее как юрисдикцию, которая обеспечивает благоприятную среду для построения успешного форекс-бизнеса. У FX лицензии Вануату есть несколько преимуществ, включая минимальные текущие необходимые условия и обязательства, налоговую эффективность…

Читать далее

Получение игорной лицензии на Мальте в 2023 году

Мальта – европейское государство, расположенное на острове в Средиземном море, известное на весь мир изучением английского языка и азартными играми. Гемблинг лицензия на Мальте выступает золотым стандартом индустрии. Известная во всем мире платформа, работающая под надзором Управления по азартным играм Мальты, откроет для них множество дверей. Им также будет проще открывать банковские счета, заключать соглашения…

Читать далее

Крипто лицензия на Мальте

Мальта стала первой страной в Европе, принявшей законодательство о криптовалюте на национальном уровне, что привлекло на остров крупнейшие криптовалютные биржи мира. На Мальте разработана правовая база для регулирования различных форм виртуальных финансовых активов (VFA) и услуг, связанных с виртуальными финансовыми активами (также называемых услугами VFA).В соответствии с VFAA ни одна организация не имеет права предлагать…

Читать далее

Крипто лицензия в Швеции

В Швеции нет специальных законов, которые касались бы крипторегулирования в Швеции рынка криптовалют. Однако стоит отметить, что ряд шведских органов государственной власти выпустили регламенты, отчеты и предыдущие правовые оценки относительно их видения содержания такого понятия, как «криптовалюта», и того, как соответствующая категория в регулятивном аспекте соотносится с положениями действующего шведского законодательства. В частности, SFSА определило…

Читать далее

Криптовалюта в Дубае

Вы можете положиться на GBO, который проведет вас через весь процесс, если вы хотите настроить лицензированную криптобиржу в Дубае. У нас есть знания и опыт, чтобы провести вас через весь процесс, включая настройку надлежащей корпоративной инфраструктуры для вашей новой криптовалютной биржи в Дубае, подачу всей необходимой документации и получение лицензии на обмен криптовалюты в Дубае….

Читать далее

Получение игорной лицензии на Острове Мэн в 2023 году

В отличие от многих других правительств, правительство острова Мэн фактически поощряет развитие игорного онлайн-бизнеса на острове. Остров Мэн был одной из первых юрисдикций, принявших законодательство об азартных играх с целью получения выгоды от азартных игр и различных онлайн-компаний, и с самого начала был в центре бума интернет-игр. Регулирующие органы гарантируют, что лицензия на азартные игры…

Читать далее

Как получить гемблинг лицензию на Кюрасао в 2023 году

Вы ищете лучшее место для создания полностью легального и респектабельного онлайн-казино? Не ищите дальше, чем Кюрасао. Кюрасао — одно из старейших и самых популярных мест для игр в мире. Лицензии на гемблинг пользуются большим спросом, они относительно недороги и требуют недорогого ежегодного обслуживания. Дополнительные преимущества заключаются в том, что Кюрасао не взимает НДС, имеет низкий…

Читать далее

Как получить гемблинг лицензию на Гибралтаре в 2023 году?

Расположенный на Пиренейском полуострове, Гибралтар является британской заморской территорией. Гибралтар, ставший членом Европейского Союза после Брексита, широко признан международным налоговым убежищем. Более того, страна пользуется большим уважением у офшорных профессионалов не только за благоприятную налоговую структуру, но и за уровень сложности и развития сектора финансовых услуг. Гибралтар уникален тем, что его экономика почти полностью основана…

Читать далее

Новые правила Кюрасао для онлайн гемблинга

Правительство острова Кюрасао заявило, что в скором времени порядок лицензирования онлайн-казино будет пересмотрен. Это произошло вследствие того, что уже длительное время остров подвергается критике за достаточно либеральную процедуру получения лицензии. Как гласят новые правила Кюрасао для онлайн гемблинга, владельцы, получившие лицензию, должны иметь в распоряжении не менее 3 работников-резидентов. Регулирующим органом было отмечено, что будет…

Читать далее

Отличие лицензии специализированного банка от лицензии учреждения электронных денег

У Вас в планах запуск финтех-проекта или цифрового банковского учреждения в пределах ЕЭЗ? Вы подумываете о том, чтобы получить банковскую лицензию специализированного типа? Тогда рекомендуем Вам ознакомиться с данной статьей, в которой мы рассматриваем основные отличия лицензии учреждения электронных денег и разрешениями, получаемым для работы специализированного банка. Для того, чтобы обозначить основное отличие лицензии специализированного…

Читать далее

Фирма с лицензией PSP в Доминике: особенности разрешения и структура

Платежные компании Payment Service Providers (PSP) фигурируют на финансовом рынке и работают, благодаря Закону о платёжных услугах и электронных деньгах. Фирма с лицензией PSP в Доминике является юридическим лицом. Они имеют право осуществлять платежи соответственно своей регистрации и лицензированию. Основная задача платёжной компании – стать финансовым посредником для помощи в реализации клиентских платежей. Это своего…

Читать далее
Назад
Вперёд
Все новости